A k c e p t u j ę :

BK.171.1.2011.ZF                                                                              
L.dz. 6/2011                                                                                                ………………………..

Sprawozdanie Biura Kontroli
z działalności kontrolnej
za okres od 1 lipca do 31 grudnia 2010 r.

Niniejsze sprawozdanie sporządzono na podstawie art. 38 ust. 4 Regulaminu kontroli wewnętrznej, stanowiącego załącznik do zarządzenia Nr 7/BK/2008 Prezydenta Miasta Zabrze – Kierownika Urzędu Miejskiego z dnia 22 stycznia 2008 r. z późniejszymi zmianami.
W okresie sprawozdawczym Biuro Kontroli Urzędu Miejskiego w Zabrzu, przeprowadziło kontrole w następujących jednostkach i komórkach organizacyjnych:
1.	Wydział Oświaty UM Zabrze – planowana kontrola problemowa Nr P-13 /10 w zakresie realizacji zadania Nr WO/09/10 – pomoc materialna o charakterze socjalnym, czyli stypendia szkolne i zasiłki szkolne. Nie stwierdzono nieprawidłowości w realizacji kontrolowanego zadania. Wyniki kontroli zawarte zostały w protokole z dnia 10 sierpnia 2010 r.
2.	Biuro Nadzoru Właścicielskiego UM Zabrze – planowana kontrola problemowa Nr P-14/10 w zakresie realizacji zadania Nr BNW/02/10 – wpłaty na rzecz KZK GOP za okres I półrocza 2010. Nieprawidłowości nie stwierdzono. Ustalenia kontroli zawiera protokół z dnia 19 sierpnia 2010 r.
3.	Wydział Zarządzania Kryzysowego i Ochrony Ludności UM Zabrze – planowana kontrola problemowa Nr P-15/10 obejmująca zadanie Nr ZKOL /02/10 – obsługę strefy bezpieczeństwa w Zabrzu przez eksploatację systemu monitoringu wizyjnego w zakresie konserwacji i bieżącego utrzymania punktów pomiarowych oraz dzierżawy przyłączy za okres I półrocza 2010 r. Stwierdzone uchybienia w tym zakresie opisano w protokole z dnia 3 września 2010 r. Protokół zawiera także uwagi i wytyczne kontrolującego zmierzające do usunięcia uchybień i zapobieżenia im w przyszłości.
4.	Jednostka Obsługi Finansowej Gospodarki Nieruchomościami w Zabrzu oraz Wydziały UM Zabrze – doraźna kontrola problemowa Nr N-2/10 w zakresie postępowania dotyczącego dzierżawy oraz wykupu działki nr 1520/61 w Zabrzu, przy ul. Kujawskiej. Szczegóły ustaleń i uwagi kontrolującego dot. Jednostki, Wydziału Zarządzania Nieruchomościami oraz Wydziału Obrotu Nieruchomościami zawarte zostały w protokole z dnia 28 września 2010 r.
5.	Ognisko Pracy Pozaszkolnej Nr 4 w Zabrzu „Centrum Edukacji Twórczej” – planowana kontrola problemowa Nr P-16/10, którą objęto przestrzeganie realizacji procedur w zakresie celowości zaciągania zobowiązań finansowych i dokonywania wydatków w 2009 r. W toku kontroli stwierdzono drobne nieprawidłowości w wynagrodzeniu jednego z pracowników, które w trakcie jej trwania usunięto. Dokonano także analizy działań dyrektora wobec stwierdzonych nieprawidłowości w poczynaniach głównej księgowej. Szczegóły przedstawiono w protokole z dnia 21 października 2010 r.
6.	Przedszkole Nr 11 w Zabrzu – planowana kontrola kompleksowa Nr P-17 /10, którą objęto działalność statutową, sprawy organizacyjne i pracownicze, funkcjonowanie kontroli zarządczej, sprawdzenie danych z ankiety za rok 2009, pozyskiwanie i wydatkowanie środków finansów publicznych oraz gospodarowanie mieniem w 2009 i I półroczu 2010 r. W czasie kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości. Ustalenia kontroli przedstawiono w protokole z dnia 23 września 2010 r.
7.	 Przedszkole Nr 14 w Zabrzu – planowana kontrola kompleksowa Nr P-18 /10, którą objęto działalność statutową, sprawy organizacyjne i pracownicze, funkcjonowanie kontroli zarządczej, sprawdzenie danych z ankiety za rok 2009, pozyskiwanie i wydatkowanie środków finansów publicznych oraz gospodarowanie mieniem w 2009 i w I półroczu 2010 r. W czasie kontroli stwierdzono nieprawidłowości w wypłacie dodatku funkcyjnego, które usunięto w trakcie jej trwania, a uchybienia w zakresie księgowości naprawiono w ciągu 30 dni po jej zakończeniu. Szczegóły w protokole z dnia 5 listopada 2010 r.
8.	Oświatowe jednostki organizacyjne Gminy Zabrze – planowana kontrola problemowa Nr P-19/10 zakresie podjętych działań zmierzających do ustalenia w jednostce systemu kontroli zarządczej oraz w zakresie wykonywania budżetu jednostki w okresie trzech kwartałów 2010 r. ze zwróceniem szczególnej uwagi na wynagrodzenia osobowe. Kontrolą objęto 100 jednostek organizacyjnych, a w tym: 33 przedszkola, 23 szkoły podstawowe, 8  gimnazjów, 5  zespołów szkolno-przedszkolnych, 6 zespołów szkół specjalnych, 18 pozostałych zespołów szkół, CKPiU, 2 MDK, 2 ogniska pracy pozaszkolnej oraz poradnię psychologiczno-pedagogiczną i bursę. Kontrolę zaplanowano zgodnie z zarządzeniem Nr 573/BK/2010 Prezydenta Miasta Zabrze z dnia 8.07.10 r. w terminie do dnia 31 stycznia br. i do tego czasu opracowane zostaną jej ostateczne wyniki. 
9.	Przedszkole Nr 18 w Zabrzu – planowana kontrola kompleksowa Nr P-20 /10, którą objęto działalność statutową, sprawy organizacyjne i  pracownicze, funkcjonowanie kontroli zarządczej, sprawdzenie danych z ankiety za rok 2009, pozyskiwanie i wydatkowanie środków finansów publicznych oraz gospodarowanie mieniem w 2009 i w I półroczu 2010 r. Nieprawidłowości ujawnione w trakcie kontroli dotyczyły źle wypłaconych dodatków do płac nauczycieli, błędów w naliczaniu opłat za przedszkole oraz niepełnej inwentaryzacji. Opisano je w protokole z dnia 24 listopada 2010 r. Uwagi dot. opłat i płac skorygowano, a inwentaryzację przeprowadzono na dzień 31.12.2010 r.
10.	 Wydział Zarządzania Nieruchomościami UM Zabrze – planowana kontrola problemowa Nr P-21/10 w zakresie realizacji zadania Nr ZN/01/10 – dodatki mieszkaniowe za okres 3 kwartałów 2010 r. Wyniki kontroli i uwagi kontrolującego opisano szczegółowo w protokole z dnia 13 grudnia 2010 r.
11.	 Przedszkole Nr 20 w Zabrzu – planowana kontrola kompleksowa Nr P-22 /10, którą objęto działalność statutową, sprawy organizacyjne i  pracownicze, funkcjonowanie kontroli zarządczej, sprawdzenie danych z ankiety za rok 2009, pozyskiwanie i wydatkowanie środków finansów publicznych oraz gospodarowanie mieniem w 2009 i w I półroczu 2010 r. Stwierdzono błędy  w płacach za 2009 r., co opisano w protokole z dnia 23 grudnia 2010 r. Skorygowano je w trakcie trwania kontroli.
12.	 Przedszkole Nr 19 w Zabrzu – planowana kontrola kompleksowa Nr P-23 /10, którą objęto działalność statutową, sprawy organizacyjne i  pracownicze, funkcjonowanie kontroli zarządczej, sprawdzenie danych z ankiety za rok 2009, pozyskiwanie i wydatkowanie środków finansów publicznych oraz gospodarowanie mieniem w 2009 i w I półroczu 2010 r. Stwierdzone uchybienia korygowano na bieżąco w trakcie kontroli. Inwentaryzacja przeprowadzona została na dzień 31.12.2010 r. Wszystkie ustalenia kontroli oraz uwagi kontrolującego zawiera protokół z dnia 7 stycznia br.
W okresie sprawozdawczym przeprowadzono 12 kontroli, w tym 5 kompleksowych, 1 doraźną i 1 kontrolę ankietową. 
Plan pracy Biura Kontroli na II półrocze 2010 wykonano w całości.
Protokoły kontroli zgodnie z § 49 ust.1 pkt d w związku z § 50 pkt a Statutu Miasta Zabrze były na bieżąco przekazywane do publikacji w Biuletynie Informacji Publicznej.

Zabrze, dnia 7 stycznia 2011 r.