BK.0643.1.2011                                                                                                 AKCEPTUJĘ:

                                                                                                              ..……………………………………………….
                                                                                                                         (data, pieczęć imienna i podpis Zarządzającego Kontrolą)

Sprawozdanie Biura Kontroli
z działalności kontrolnej
za okres od 1 lipca 2011 do 31 grudnia 2011 r.

Sprawozdanie z działalności Biura Kontroli za II półrocze 2011 r. sporządzono na podstawie § 7. ust. 10. Regulaminu kontroli, który stanowi Załącznik do Zarządzenia Nr 344/BK/2011 Prezydenta Miasta Zabrze z dnia 27 maja 2011 r. w sprawie wprowadzenia regulaminu kontroli w Urzędzie Miejskim w Zabrzu oraz w miejskich jednostkach organizacyjnych i innych jednostkach, którym Miasto powierzyło środki publiczne. 
W okresie sprawozdawczym Biuro Kontroli Urzędu Miejskiego w Zabrzu i przeprowadziło kontrole w następujących jednostkach i komórkach organizacyjnych:
1.	Wydział Spraw Obywatelskich UM Zabrze – planowa kontrola problemowa Nr P-19/2011 w zakresie realizacji zadania Nr SO/02/10 pn. „Zapewnienie bezpieczeństwa mieszkańcom poprzez działalność ochotniczych straży pożarnych”. Zadanie wykonano zgodnie z przyjętymi miernikami. Na wniosek Kontrolującego Wydział uzyskał od KM PSP korektę godzin uprawniających do ekwiwalentu za udział w akcjach ratowniczo-gaśniczych w roku 2010. Sprawę  przekazano do ZKOL, który przejął od SO zadania z zakresu współdziałania z OSP. Wyniki kontroli zawarte zostały w protokole z dnia 10.08.2011 r .
2.	Wydział Strategii i Rozwoju Miasta UM Zabrze – planowa kontrola problemowa Nr P-20/2011 w zakresie realizacji zadania Nr SR/01/10 pn. „Dokumentacja określająca stan miasta i perspektywy jego rozwoju oraz przygotowanie ofert inwestycyjnych wraz z obsługą inwestora”. Na podstawie ustaleń kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i uchybień  wymagających działań naprawczych  w zakresie realizacji zadania SR/01/10. Wyniki kontroli zawarte zostały w protokole z dnia 29.08.2011 r.
3.	Wydział Budżetu i Analiz Finansowych UM Zabrze – planowa kontrola problemowa Nr P-21/2011w zakresie realizacji zadania Nr  WBU/01/10 pn. „Obsługa długu publicznego”. Kontrolujący nie sformułowali wniosków i zaleceń. Wyniki kontroli zawarte zostały w protokole z dnia 22.08.2011 r.
4.	Niepubliczne Językowo-Sportowe Przedszkole z Oddziałami Integracyjnymi „MIRIADA”, dla którego organem prowadzącym jest Centrum Innowacji Edukacyjnych i Integracyjnych w Zabrzu s.c.  – kontrola doraźna wnioskowana przez Wydział Oświaty w zakresie rozliczenia dotacji i wykorzystania dotacji udzielonej przez Miasto Zabrze w 2010 r. Na podstawie ustaleń zawartych w protokole z dnia 02.09.2011 r. Kontrolujący zawnioskowali, aby dalsze czynności kontrolne prowadził Wydział Oświaty zgodnie z postanowieniami uchwały Rady Miejskiej w sprawie trybu udzielania i rozliczania dotacji dla niepublicznych szkół i placówek oświatowych, które uzyskały wpis do ewidencji prowadzonej przez Miasto Zabrze oraz dla publicznych przedszkoli, szkół i placówek prowadzonych przez organy i podmioty nie zaliczone do sektora finansów publicznych.
5.	Wydział Ochrony Zdrowia i Pomocy Społecznej UM Zabrze – planowa kontrola problemowa Nr P-22/2011 w zakresie realizacji zadania Nr ZPS/10/10 pn. „Zapewnienie osobom bezdomnym schronienia oraz kompleksowej pomocy w wychodzeniu z bezdomności – uzupełnienie oferty miejskiej”. Kontrolujący nie sformułowali wniosków i zaleceń. Wyniki kontroli zawarte zostały w protokole z dnia 20.09.2011 r.
6.	Zespół Szkół Nr 3 im. rtm. Witolda Pileckiego w Zabrzu, ul. 3 Maja 118 – planowa kontrola kompleksowa Nr P-23/2011 w zakresie: „Sprawy organizacyjne i pracownicze, zgodność działania z ustalonymi procedurami kontroli zarządczej, dysponowanie środkami finansów publicznych, gospodarowanie mieniem oraz sprawdzenie danych z ankiety za 2010 r.” za okres od 01.01.2010 r. do 30.06.2011 r. Kontrolujący nie miał uwag do Kontrolowanego i nie wniósł żadnych wniosków w zakresie przedmiotu kontroli. Wyniki kontroli zawarte zostały w protokole z dnia 12.10.2011 r.
7.	Gimnazjum Nr 9 im. Wojciecha Korfantego w Zabrzu, ul. Olchowa 2 – planowa kontrola kompleksowa Nr P-24/2011 w zakresie: „Sprawy organizacyjne i pracownicze, zgodność działania z ustalonymi procedurami kontroli zarządczej, dysponowanie środkami finansów publicznych, gospodarowanie mieniem oraz sprawdzenie danych z ankiety za 2010 r.” za okres od 01.01.2010 r. do 30.06.2011 r.  Na podstawie ustaleń kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości i uchybień w działalności jednostki. Wyniki kontroli zawarte zostały w protokole z dnia 28.09.2011 r.
8.	Szkoła Podstawowa Nr 5 im. Króla Jana III Sobieskiego w Zabrzu, ul. Królewska 4 – planowa kontrola kompleksowa Nr  P-25/2011 w zakresie: „Sprawy organizacyjne i pracownicze, zgodność działania z ustalonymi procedurami kontroli zarządczej, dysponowanie środkami finansów publicznych, gospodarowanie mieniem oraz sprawdzenie danych z ankiety za 2010 r.” za okres od 01.01.2010 r. do 30.06.2011 r. W związku z nadpłatą dodatku za wysługę lat Kontrolujący otrzymał od Kontrolowanego potwierdzenie dokonania zwrotu. Kontrolujący pozytywnie ocenia działalność jednostki w zakresie objętym kontrolą. Wyniki kontroli zawarte zostały w protokole z dnia 04.11.2011 r.
9.	Szkoła Podstawowa Nr 42 im. Mikołaja Kopernika w Zabrzu, ul. Gagarina 2 – planowa kontrola kompleksowa Nr P-26/2011 w zakresie: „Sprawy organizacyjne i pracownicze, zgodność działania z ustalonymi procedurami kontroli zarządczej, dysponowanie środkami finansów publicznych, gospodarowanie mieniem oraz sprawdzenie danych z ankiety za 2010 r.” za okres od 01.01.2010 r. do 30.06.2011 r. Kontrolujący nie sformułował dodatkowych wniosków i zaleceń, z uwagi na fakt iż wszelkie uchybienia stwierdzone podczas kontroli, zostały  usunięte  przez kontrolowanych w trakcie trwania kontroli. Wyniki kontroli zawarte zostały w protokole z dnia 25.10.2011 r.
10.	Miejskie oświatowe jednostki organizacyjne – planowa kontrola problemowa Nr  P-28/2011  w zakresie „Analizy danych zawartych w ankietach pod kątem prawidłowości dysponowania środkami finansów publicznych  zgodnie z ustawą o finansach publicznych i z ustalonymi procedurami kontroli zarządczej”, w szczególności w aspekcie wynagrodzeń za rok 2011.  Kontrolą objęto  100 jednostek organizacyjnych, a w tym: 33 przedszkola, 23 szkoły podstawowe, 8 gimnazjów, 5 zespołów szkolno-przedszkolnych, 6 zespołów szkół specjalnych, 18 pozostałych zespołów szkół, CKPiU, 2 MDK, 2 ogniska pracy pozaszkolnej oraz poradnie psychologiczno-pedagogiczną i bursę. Kontrolę zaplanowano zgodnie z Zarządzeniem  Nr 406/BK/2011 Prezydenta Miasta Zabrze z dnia  16.06.2011 r. w sprawie przeprowadzenia kontroli wykonywania budżetów w 2011 r. oraz zgodności działania z ustalonymi w oświatowych jednostkach organizacyjnych gminy Zabrze procedurami kontroli zarządczej. Termin wykonania zarządzenia ustalono na dzień 27.01.2012 r. Ostateczne wyniki gotowe będą po przeanalizowaniu ankiet.
11.	Szkoła Podstawowa Nr 8 z Oddziałami Integracyjnymi w Zabrzu, ul. Londzina 2 w zakresie: „Prawidłowości naliczania i wypłacania odszkodowania pracownikowi, realizacji wymogów ustawy o finansach publicznych w zakresie prowadzenia księgowości oraz sprawdzenia, czy nastąpiło w SP-8 naruszenie dyscypliny finansów publicznych w okresie od 01.01.2010 r. do 31.08.2011 r.” W wyniku kontroli ustalono, że z tytułu roszczenia w sądzie powszechnym zasądzono wynagrodzenie za czas pozostawania bez pracy, a nie z tytułu odszkodowania, oraz że w związku z przedmiotową sprawą nie miało miejsce naruszenie dyscypliny finansów publicznych wskutek poniesienia wydatku nieujętego w planie stanowiącym podstawę gospodarki finansowej jednostki (w tym zakresie nie stwierdzono przekroczenia upoważnień Dyrektora szkoły). Wnioski z kontroli zostały zrealizowane, wyniki kontroli zawarte zostały w protokole z dnia 12.12.2011 r.
Na dzień 31.12.2011 r. przeprowadzono 10 kontroli, w tym 4 kompleksowe, 2 zewnętrzne doraźne i 4 kontrole problemowe w komórkach organizacyjnych UM. Kontrola ankietowa w miejskich jednostkach oświatowych (100 jednostek), kontrola kompleksowa w Gimnazjum Nr 12 oraz kontrola doraźna w zakresie prawidłowości rozliczania wody będą zakończone w styczniu 2012 r. Z uwagi na fluktuację kadr (wszczęto procedurę naboru na 2 wolne stanowiska urzędnicze) 5 kontroli z planu na II p. 2011 r. przeniesiono na I p. 2012 r. Protokoły kontroli zgodnie z § 49. ust. 1. pkt d/ w związku z § 50. pkt a/ Statutu Miasta Zabrze były na bieżąco przekazywane do publikacji w Biuletynie Informacji Publicznej.