A k c e p t u j ę :

BK.0910-1/10                                                                                     
L.dz. 28/2010                                                                              ………………………..

Sprawozdanie Biura Kontroli
z działalności kontrolnej
za okres od 1 lipca do 31 grudnia 2009 r.

Niniejsze sprawozdanie sporządzono na podstawie art. 38 ust. 4 Regulaminu kontroli wewnętrznej, stanowiącego załącznik do zarządzenia Nr 7/BK/2008 Prezydenta Miasta Zabrze – Kierownika Urzędu Miejskiego z dnia 22 stycznia 2008 r., ze zm. wprowadzoną zarządzeniem Nr 72/BK/2008 Prezydenta Miasta Zabrze – Kierownika Urzędu Miejskiego z dnia 14.07.2008 r.
W okresie sprawozdawczym Biuro Kontroli Urzędu Miejskiego w Zabrzu, przeprowadziło kontrole w następujących jednostkach i komórkach organizacyjnych:
1.	Dom Pomocy Społecznej Nr 3 w Zabrzu – planowana kontrola problemowa Nr P-9/09 w zakresie prawidłowości i rzetelności prowadzenia dokumentacji księgowej, a szczególnie składek na ubezpieczenie społeczne i zdrowotne oraz dokonywania przelewów na poczet ZUS i US za okres 2008 r. i I półrocza 2009 r. Nie stwierdzono istotnych nieprawidłowości, a uwagi zawarto w protokole z dnia 4 września. Protokół został podpisany przez kontrolowanego bez wnoszenia uwag.
2.	Szpital Rejonowy w likwidacji w Zabrzu  –  planowana kontrola problemowa Nr P-10/09 w zakresie celowości zaciągania zobowiązań i dokonywania wydatków w 2009 r. Uwagi kontrolującego ograniczyły się jedynie do naliczania i przekazywania środków na ZFŚS, które omówiono szczegółowo w protokole z dnia 29 września. Protokół przyjęty został przez kontrolowanego bez zastrzeżeń.
3.	Muzeum Miejskie w Zabrzu – planowana kontrola kompleksowa Nr P-11/09 w zakresie: spraw organizacyjnych i pracowniczych, dysponowania środkami finansów publicznych, gospodarowania mieniem oraz prawidłowości danych podanych w ankiecie za 2008 r. Uwagi kontrolujących zawarto w protokole z dnia 1 września. Część z nich zrealizowano w trakcie trwania kontroli. Protokół przyjęto bez zastrzeżeń.
4.	Izba Wytrzeźwień w Zabrzu – planowana kontrola kompleksowa Nr P-12/09 w zakresie: spraw organizacyjnych i pracowniczych, dysponowania środkami finansów publicznych, gospodarowania mieniem oraz prawidłowości danych podanych w ankiecie. Kontrola obejmowała rok 2008. Nie stwierdzono nieprawidłowości. Uwagi kontrolującego dotyczyły odpisu na ZFŚS, które opisano w protokole z dnia 31 sierpnia. Zastrzeżeń do protokołu z kontroli nie wniesiono.
5.	Miejski Ośrodek Pomocy Rodzinie w Zabrzu – planowana kontrola kompleksowa Nr P-13/09 w zakresie: spraw organizacyjnych i pracowniczych, dysponowania środkami finansów publicznych, gospodarowania mieniem oraz prawidłowości danych podanych w ankiecie za 2008 r. W protokole z dnia 7 września kontrolujący nie wniósł żadnych uwag, ani nie złożył wniosków mających związek z przedmiotem tej kontroli. Protokół podpisano bez zastrzeżeń.
6.	Gimnazjum Nr 20 w Zabrzu – planowana kontrola problemowa Nr P-14/09 w zakresie: spraw organizacyjnych i pracowniczych, dysponowania środkami finansów publicznych, gospodarowania mieniem oraz prawidłowości danych podanych w ankiecie. Kontrola obejmowała okres 2008 r. i I półrocza 2009 r. Uwagi kontrolującego dot. dokumentów organizacyjnych zrealizowano w trakcie trwania kontroli. Inne opisano w protokole z dnia 14 października. Protokół przyjęto bez zastrzeżeń. Zaleceń pokontrolnych nie formułowano.
7.	Zespół Szkolno-Przedszkolny Nr 16 w Zabrzu – planowana kontrola kompleksowa Nr P-15/09 w zakresie: spraw organizacyjnych i pracowniczych, dysponowania środkami finansów publicznych, gospodarowania mieniem oraz prawidłowości danych podanych w ankiecie za 2008 r. Poza uwagą dot. przekroczenia wielkości odpisu na ZFŚS w 2008 r., kontrolujący nie miał innych uwag. Wyrównania dokonano w czasie trwania kontroli. Protokół z dnia 3 listopada przyjęto bez wnoszenia zastrzeżeń.
8.	Miejski Zakład Kąpielowy w Zabrzu – planowana kontrola kompleksowa Nr P-16/09 w zakresie: spraw organizacyjnych i pracowniczych, dysponowania środkami finansów publicznych, gospodarowania mieniem oraz prawidłowości danych podanych w ankiecie za 2008 r. Uwagi kontrolujących, które opisano w protokole z dnia 16 listopada, zrealizowano w trakcie kontroli i w ciągu miesiąca po jej zakończeniu, o czym poinformowano Biuro pismem z dnia 15.12.09 r. Protokół przyjęto bez zastrzeżeń.
9.	Oświatowe jednostki organizacyjne Gminy Zabrze – planowana kontrola problemowa Nr P-17/09 zakresie poddania analizie danych zawartych w ankietach pod kątem prawidłowości dysponowania środkami finansów publicznych i gospodarowania mieniem zgodnie z wymogami ustawy o finansach publicznych (w szczególności obowiązek kontroli co najmniej 5% wydatków każdej jednostki w danym roku budżetowym). Kontrolą objęto 100 jednostek organizacyjnych, a w tym: 33 przedszkola, 23 szkoły podstawowe, 8  gimnazjów, 5  zespołów szkolno-przedszkolnych, 6 zespołów szkół specjalnych, 18 pozostałych zespołów szkół, CKPiU, 4 ogniska pracy pozaszkolnej oraz poradnię psychologiczno-pedagogiczną i bursę. Kontrolę zaplanowano zgodnie z zarządzeniem Nr 444/BK/2009 Prezydenta Miasta Zabrze z dnia 18.06.09 r. w terminie do dnia 31 stycznia br. i do tego czasu opracowane zostaną jej ostateczne wyniki. 
10.	 Żłobek Miejski w Zabrzu – planowana kontrola kompleksowa Nr P-18/09 w zakresie: spraw organizacyjnych i pracowniczych, dysponowania środkami finansów publicznych, gospodarowania mieniem oraz prawidłowości danych podanych w ankiecie za 2008 r. Stwierdzono nieprawidłowości opisane w protokole z dnia 28 grudnia, który przyjęty został bez zastrzeżeń. Zalecono konieczność usunięcia ich do końca roku, wzmocnienia kontroli wewnętrznej, uaktualnienia obowiązujących instrukcji, zarządzeń i regulaminów do dnia 28 stycznia br. i powiadomienia Biura Kontroli.
11.	 Zespół Szkół Specjalnych Nr 42 w Zabrzu – planowana kontrola kompleksowa Nr P-19/09 w zakresie: spraw organizacyjnych i pracowniczych, dysponowania środkami finansów publicznych, gospodarowania mieniem oraz prawidłowości danych podanych w ankiecie za 2008 r. Uwagi kontrolującego opisane zostały w protokole z dnia 18 grudnia, który przyjęto bez zastrzeżeń. Najistotniejsza dotyczyła konieczności prawidłowego przeprowadzenia i rozliczenia inwentaryzacji majątku trwałego, której protokół z rozliczenia należy przedstawić w Biurze Kontroli. Oddzielnych zaleceń pokontrolnych nie formułowano.

           Planu pracy Biura Kontroli na II półrocze 2009 r. z dnia 22 czerwca 2009 r. nie wykonano w całości z powodu tzw. przyczyn obiektywnych. 
Zgon pracownika Biura uniemożliwił przeprowadzenie kontroli Nr P-20/09 w Zespole Szkół Specjalnych Nr 38 w Zabrzu, która zrealizowana zostanie zgodnie z planem w I półroczu 2010 r.
      W analizowanym okresie przeprowadzono 11 kontroli planowych, w tym 7 kompleksowych  i  4 problemowe. Kontroli doraźnych nie przeprowadzano.
      Protokoły kontroli zgodnie z § 49 ust. 1 pkt d  Statutu Miasta Zabrze w związku z § 50 pkt a  Statutu Miasta Zabrze (zał. do uchwały Nr XXVI/ 309/08 Rady Miejskiej w Zabrzu z dnia 19 maja 2008 r.) są przekazywane do publikacji w Biuletynie Informacji Publicznej.

Zabrze, dnia 12 stycznia 2010 r.