A k c e p t u j ę :

BK.0910-3/10                                                                                     
L.dz. 683/2010                                                                                                ………………………..

Sprawozdanie Biura Kontroli
z działalności kontrolnej
za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2010 r.

Niniejsze sprawozdanie sporządzono na podstawie art. 38 ust. 4 Regulaminu kontroli wewnętrznej, stanowiącego załącznik do zarządzenia Nr 7/BK/2008 Prezydenta Miasta Zabrze – Kierownika Urzędu Miejskiego z dnia 22 stycznia 2008 r. z późniejszymi zmianami.
W okresie sprawozdawczym Biuro Kontroli Urzędu Miejskiego w Zabrzu, przeprowadziło kontrole w następujących jednostkach i komórkach organizacyjnych:
1.	Oświatowe jednostki organizacyjne gminy Zabrze – planowana kontrola problemowa Nr P-17/09 w zakresie poddania analizie danych zawartych w ankietach pod kątem prawidłowości dysponowania środkami finansów publicznych i gospodarowania mieniem zgodnie z wymogami ustawy o finansach publicznych (w szczególności obowiązek kontroli co najmniej 5% wydatków każdej jednostki w danym roku budżetowym). Kontrolą objęto 100 jednostek organizacyjnych, a w tym: 33 przedszkola, 23 szkoły podstawowe, 8  gimnazjów, 5  zespołów szkolno-przedszkolnych, 6 zespołów szkół specjalnych, 18 pozostałych zespołów szkół, CKPiU, 4 ogniska pracy pozaszkolnej oraz poradnię psychologiczno-pedagogiczną i bursę. Kontrolę zaplanowano zgodnie z zarządzeniem Nr 444/BK/2009 Prezydenta Miasta Zabrze z dnia 18.06.09 r. Kontrolujący stwierdzili nieprawidłowości w naliczaniu dodatków funkcyjnych oraz odpisu na ZFŚS. Szczegółowe ustalenia kontroli zawiera raport z dnia 21 stycznia br.
2.	Zespół Szkół Specjalnych Nr 38 w Zabrzu – planowana kontrola kompleksowa Nr P-20/09, której z powodu zgonu inspektora BK nie wykonano w 2009 r. Kontrola objęła sprawy organizacyjne i pracownicze, sprawdzenie danych z ankiet, prawidłowość dysponowania środkami finansów publicznych i gospodarowania mieniem za okres lat 2008-2009.   W czasie kontroli stwierdzono nieprawidłowości w wypłaconych w 2009 r. wynagrodzeniach, chociaż w grudniu dokonano korekty. Nieprawidłowości dotyczyły dodatków funkcyjnych i za opiekuna stażu. Zalecenia z ankiet wykonywane są na bieżąco. Ustalenia kontroli zawiera protokół z dnia 1 lipca 2010 r.
3.	Miejskie Instytucje Kultury – planowana kontrola problemowa Nr P-1/10 dokonana metodą analizy danych uzyskanych od kierowników jednostek w ankietach za rok 2009. Kontrolą objęto prawidłowość gospodarowania mieniem oraz prawidłowość dysponowania środkami finansów publicznych    w zakresie określonym zapisem ustawy o finansach publicznych odnośnie do obowiązku kontroli w każdym roku budżetowym nie mniej niż 5% wydatków jednostek organizacyjnych podległych Prezydentowi Miasta i przez niego nadzorowanych. Kontrolę przeprowadzono w 7 instytucjach kultury.  Kontrolujący nie stwierdzili poważniejszych nieprawidłowości. Ustalenia kontroli zawiera raport z dnia 19 lutego br.
4.	Miejskie Zakłady Opieki Zdrowotnej – planowana kontrola problemowa Nr P-2/10 dokonana metodą analizy danych uzyskanych od kierowników jednostek w ankietach za rok 2009. Kontrolą objęto prawidłowość gospodarowania mieniem oraz prawidłowość dysponowania środkami finansów publicznych w zakresie określonym zapisem ustawy o finansach publicznych odnośnie do obowiązku kontroli w każdym roku budżetowym nie mniej niż 5% wydatków jednostek organizacyjnych podległych Prezydentowi Miasta i przez niego nadzorowanych. Kontrolą  objęte zostały 2 podmioty. Kontrolujący nie stwierdzili nieprawidłowości w zakresie realizacji kosztów wynagrodzeń pracowniczych za m. maj 2008 r. Ustalenia szczegółowe kontroli zawarto w raporcie z dnia 3 marca 2010 r. 
5.	Przedszkole Nr 8 w Zabrzu – planowana kontrola kompleksowa Nr P-3/10, która objęła swym zakresem działalność statutową, sprawy organizacyjne i pracownicze, funkcjonowanie kontroli zarządczej, sprawdzenie danych z ankiety za rok 2009, pozyskiwanie i wydatkowanie środków finansów publicznych oraz gospodarowanie mieniem w 2009 r. W wyniku kontroli nie stwierdzono poważniejszych uchybień. Szczegóły opisano w protokole z dnia 12 lutego br.
6.	Przedszkole Nr 1 w Zabrzu – planowana kontrola kompleksowa Nr P-4/10, którą objęto działalność statutową, sprawy organizacyjne i pracownicze, funkcjonowanie kontroli zarządczej, sprawdzenie danych z ankiety za rok 2009, pozyskiwanie i wydatkowanie środków finansów publicznych oraz gospodarowanie mieniem w 2009 r. W czasie kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości. Ustalenia kontroli przedstawiono w protokole z dnia 19 lutego br.
7.	 Pozostałe jednostki organizacyjne gminy – planowana kontrola problemowa Nr P-5/10 dokonana metodą analizy danych uzyskanych od kierowników jednostek w ankietach za rok 2009. Kontrolą objęto prawidłowość gospodarowania mieniem oraz prawidłowość dysponowania środkami finansów publicznych w zakresie określonym zapisem ustawy o finansach publicznych odnośnie do obowiązku kontroli w każdym roku budżetowym nie mniej niż 5% wydatków jednostek organizacyjnych podległych Prezydentowi Miasta i przez niego nadzorowanych.  Kontrolą  ankietową objęto 15 jednostek budżetowych. W odniesieniu do niektórych jednostek uwagi kontrolujących dotyczyły regulaminów i tabel wynagrodzeń. Szczegółowo omówiono je w raporcie z dnia 12 kwietnia 2010 r.
8.	Przedszkole Nr 9 w Zabrzu – planowana kontrola kompleksowa Nr P-6/10, którą objęto działalność statutową, sprawy organizacyjne i pracownicze, funkcjonowanie kontroli zarządczej, sprawdzenie danych z ankiety za rok 2009, pozyskiwanie i wydatkowanie środków finansów publicznych oraz gospodarowanie mieniem w 2009 r. W czasie kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości. Ustalenia kontroli przedstawiono w protokole z dnia 6 kwietnia 2010r.
9.	Przedszkole Nr 3 w Zabrzu – planowana kontrola kompleksowa Nr P-7/10, którą objęto działalność statutową, sprawy organizacyjne i pracownicze, funkcjonowanie kontroli zarządczej, sprawdzenie danych z ankiety za rok 2009, pozyskiwanie i wydatkowanie środków finansów publicznych oraz gospodarowanie mieniem w 2009 r. W czasie kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości. Ustalenia kontroli przedstawiono w protokole z dnia 14 kwietnia 2010r.
10.	 Izba Wytrzeźwień w Zabrzu – doraźna kontrola problemowa Nr N-1/10 prowadzona w zakresie realizacji i rozliczenia zadania pn.: modernizacja oraz zakupy inwestycyjne dla potrzeb IW w Zabrzu w wysokości 100 tys. zł, a także modernizacja oraz zakupy inwestycyjne dla potrzeb IW w Zabrzu w wysokości 18 tys. zł – monitoring wizyjny. W toku kontroli ujawniono  nieprawidłowości związane z udzielaniem zamówień publicznych na roboty budowlane, zakupy inwestycyjne oraz z nieprzestrzeganiem zakresu uprawnień wynikających z umów cywilno-prawnych. Szczegółowo przedstawiono je w protokole z dnia 7 kwietnia br. 
11.	 Przedszkole Nr 6 w Zabrzu –planowana kontrola kompleksowa Nr P-8/10, którą objęto działalność statutową, sprawy organizacyjne i pracownicze, funkcjonowanie kontroli zarządczej, sprawdzenie danych z ankiety za rok 2009, pozyskiwanie i wydatkowanie środków finansów publicznych oraz gospodarowanie mieniem w 2009 r. W czasie kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości. Ustalenia kontroli przedstawiono w protokole z dnia 20 maja 2010r.
12.	 Zespół Szkół Specjalnych Nr 40 w Zabrzu – planowana kontrola problemowa Nr 9/10, którą objęto funkcjonowanie kontroli zarządczej, dokonywanie zmian w wynagrodzeniach pracowników oraz realizację uwag z kontroli ankietowej za 2009 r. Nieprawidłowości w zakresie płac opisano w protokole z kontroli z dnia 12 maja br.
13.	 Zespół Szkół Specjalnych Nr 39 w Zabrzu – planowana kontrola problemowa Nr 10/10, którą objęto funkcjonowanie kontroli zarządczej, dokonywanie zmian w wynagrodzeniach pracowników oraz realizację uwag z kontroli ankietowej za 2009 r. W toku kontroli stwierdzono nieprawidłowości w płacach nauczycieli, które opisano w protokole z dnia 10.05.10 r. W dniu 31 maja br. nieprawidłowości wyrównano zgodnie z sugestiami kontrolującego, a pozostałe środki zwrócono UM w Zabrzu.
14.	 Przedszkole Nr 12 w Zabrzu – planowana kontrola kompleksowa Nr P-11/10, którą objęto działalność statutową, sprawy organizacyjne i pracownicze, funkcjonowanie kontroli zarządczej, sprawdzenie danych z ankiety za rok 2009, pozyskiwanie i wydatkowanie środków finansów publicznych oraz gospodarowanie mieniem w 2009 r. Stwierdzone uchybienia usunięto w czasie trwania kontroli. Opisano je w protokole z kontroli z dnia 30.06.10 r.
15.	 Przedszkole Nr 7 w Zabrzu – planowana kontrola kompleksowa Nr P-12/10, którą objęto działalność statutową, sprawy organizacyjne i pracownicze, funkcjonowanie kontroli zarządczej, sprawdzenie danych z ankiety za rok 2009, pozyskiwanie i wydatkowanie środków finansów publicznych oraz gospodarowanie mieniem w 2009 r. Stwierdzono przypadki niewłaściwie naliczonego dodatku specjalistycznego oraz nieprawidłowo wypłacanego dodatku za wysługę lat. Obie nieprawidłowości uregulowano w czasie trwania kontroli. Protokół sporządzono dnia 20 maja br.
W okresie sprawozdawczym przeprowadzono 15 kontroli, w tym 8 kompleksowych, 1 doraźną i 4 kontrole ankietowe. 
Plan pracy Biura Kontroli na I półrocze 2010 wykonano w całości.
Protokoły kontroli zgodnie z § 49 ust.1 pkt d w związku z § 50 pkt a Statutu Miasta Zabrze były na bieżąco przekazywane do publikacji w Biuletynie Informacji Publicznej.

Zabrze, dnia 5 lipca 2010 r.